L'essentiel — pour une PME de Louhans, le PER collectif se décide sur trois chiffres : la taille de l'effectif, le montant de l'abondement, le coût net après déduction. Le reste, plaquettes et comparaisons de supports, vient ensuite.
Le constat : une épargne retraite qui n'existe pas
Un salarié qui n'a que sa retraite obligatoire compte sur deux étages. Le régime général verse une pension calculée sur les meilleures années, l'AGIRC-ARRCO ajoute des points. Au-delà, rien n'existe, sauf décision de l'entreprise. Un dispositif collectif crée un troisième étage, alimenté par le salarié, l'employeur, ou les deux. Louhans comme ailleurs, la question n'est pas de savoir si l'écart existe, mais de le chiffrer.
Le deuxième constat concerne les dispositifs déjà en place. Un PER collectif lancé avec un abondement symbolique ne produit presque rien. Un ancien PERCO dont les versements ont cessé dort, avec des frais qui continuent. La relecture de l'existant précède toute création.
Trois étages, trois logiques
L'étage obligatoire tient à la solidarité et au salaire. L'étage collectif tient à un cadre d'entreprise et à l'abondement. L'épargne individuelle repose sur une décision personnelle, sans avantage d'entreprise. Les trois s'additionnent, ils ne s'excluent pas.
Comment fonctionne le dispositif
Le PER collectif regroupe, sous un même contrat, les versements volontaires des salariés, l'épargne salariale affectée et les cotisations de l'entreprise. Deux variantes coexistent : facultative à l'initiative de l'entreprise, ou obligatoire pour les salariés non couverts. Le cadre écrit fixe les bénéficiaires et la répartition : c'est lui qui décide de tout le reste. Pour Louhans, le contrôle commence par l'existence d'un accord ou d'un usage.
Abondement : l'effet et la limite
L'abondement s'ajoute au versement du salarié. Il se déduit du résultat de l'entreprise et échappe à l'impôt sur le revenu du salarié. Mais il puise dans un plafond partagé avec l'intéressement et la participation. Un abondement généreux sans ce contrôle crée un avantage fiscal de façade. Le calcul se fait avant l'annonce aux salariés, jamais après.
Sortie : capital, rente, fiscalité
À la retraite, l'épargne se libère en capital, en rente ou en mélange. Les versements volontaires, l'épargne salariale et l'abondement ne suivent pas la même fiscalité. La sortie se prépare pendant le contrat, pas la veille du départ. Un salarié qui part sans arbitrage subit la fiscalité par défaut.
Les cinq étapes du point retraite collective
- Vous indiquez prénom, nom, téléphone, e-mail et le point à vérifier.
- Caroline Badin vous rappelle sous 24h pour cadrer l'effectif, l'ancienneté du dispositif et l'abondement visé.
- Vous transmettez l'accord ou la décision unilatérale, et le dernier relevé de situation.
- On vérifie le cadre, on chiffre l'abondement dans le plafond commun, on calcule le coût net.
- Vous recevez les options classées par coût et par effet, et décidez librement.
Rien n'est engageant, l'étude peut s'arrêter à la deuxième étape. L'appel arrive sur le créneau choisi, jamais sans prévenir. À Louhans, la méthode ne varie pas d'une commune à l'autre.
Combien ça coûte, et ce qui reste à votre charge
L'étude est offerte et sans engagement. Le dispositif, lui, coûte : cela se lit en charge annuelle, pas en promesse d'économie. Le tableau sépare ce qui est offert de ce qui reste à votre charge.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite collective | Cadre, effectif, abondement, coût net | Gratuit |
| Rappel du conseiller | Cadrage de l'effectif et du dispositif sous 24h | Gratuit |
| Versements des salariés | Épargne volontaire individuelle | À la charge du salarié |
| Abondement de l'entreprise | Complément versé par l'employeur | Charge annuelle, déductible |
| Cotisation obligatoire | Alimentation du PER obligatoire | Charge patronale et salariale |
| Frais du contrat | Gestion, tenue de compte, arbitrages | Prélevés sur l'encours |
Des frais élevés peuvent annuler le gain de l'abondement : cela se contrôle en premier. À Louhans, la comparaison suit les mêmes critères partout : versements, frais, fiscalité.
Le cadre local pour Louhans
Louhans compte 6 454 habitants, dans le département Saône-et-Loire (Bourgogne-Franche-Comté). Les salariés du secteur privé y relèvent de CARSAT Bourgogne-Franche-Comté (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Bourgogne-Franche-Comté). La part des 60 ans et plus atteint 37,5 %, soit 2 245 personnes : le départ des salariés les plus âgés rend ce troisième étage très concret.
Démarches sur place : Mairie - Louhans-Châteaurenaud, 1 rue des Bordes, 71500 Louhans-Châteaurenaud. Téléphone : 03 85 76 75 10. Horaires : Lun 08:30-12:00, 13:30-17:30 · Mar 08:30-12:00 · Mer-Jeu 08:30-12:00, 13:30-17:30 · Ven 08:00-16:00 · Sam 09:00-12:00 Site de la mairie
Qui reprend votre dossier
Je suis Caroline Badin, Conseillère en épargne retraite, patrimoine et prévoyance. Je travaille avec des dirigeants de PME qui ont ouvert un dispositif et n'ont jamais vérifié son rendement. Je pars du cadre écrit et du relevé de situation, puis je chiffre l'abondement et le coût net. Chaque dossier de Louhans est repris personnellement. Le point ne coûte rien à Louhans, et la suite vous appartient. Faire chiffrer mon dispositif