L'essentiel — pour une PME de La Courneuve, le PER collectif se décide sur trois chiffres : la taille de l'effectif, le montant de l'abondement, le coût net après déduction. Le reste — plaquettes, comparaisons de fonds — vient après.
Ce qu'une PME sans dispositif laisse sur la table
Un salarié réduit à sa retraite obligatoire ne dispose que de deux étages. Le régime général calcule sur les meilleures années, l'AGIRC-ARRCO ajoute des points. Au-delà, rien n'existe, sauf décision de l'entreprise. Un dispositif collectif crée un troisième étage, alimenté par le salarié, l'employeur, ou les deux. La Courneuve partout, la vraie question n'est pas l'existence de l'écart, mais son montant.
Le second constat porte sur les dispositifs existants. Un PER collectif lancé avec un abondement symbolique ne produit presque rien. Un ancien PERCO dont les versements ont cessé dort, avec des frais qui continuent. La relecture de l'existant précède toute création.
Trois étages, trois logiques
L'étage obligatoire tient à la solidarité et au salaire. L'épargne collective repose sur un cadre d'entreprise et parfois sur l'abondement. L'étage individuel tient à une décision personnelle, sans appui de l'entreprise. Les trois se cumulent, ils ne se remplacent pas.
Le PER collectif : cadre, abondement, fiscalité
Le PER collectif réunit sous un seul contrat les versements des salariés, l'épargne salariale affectée et les cotisations patronales. Il se décline en deux variantes : facultatif, à l'initiative de l'entreprise, ou obligatoire lorsque les salariés ne sont pas couverts. Le cadre écrit fixe les bénéficiaires et la répartition : c'est lui qui décide de tout le reste. Pour La Courneuve, l'étude vérifie d'abord l'existence d'un accord ou d'un usage.
L'abondement : le levier, et son plafond
L'abondement s'ajoute au versement du salarié. Il est déductible du résultat de l'entreprise et exonéré d'impôt sur le revenu pour le salarié. Mais il consomme un plafond commun avec l'intéressement et la participation. Un abondement généreux sans ce contrôle crée un avantage fiscal de façade. Le calcul se fait avant l'annonce aux salariés, jamais après.
Ce que le salarié retrouve à la sortie
Au départ, l'épargne sort en capital, en rente ou en mélange. Versements volontaires, épargne salariale et abondement ne relèvent pas du même régime. La sortie se prépare pendant la vie du contrat, pas la veille du départ. Un salarié de La Courneuve qui part sans avoir arbitré subit la fiscalité par défaut.
Comment se déroule l'étude, étape par étape
- Vous indiquez prénom, nom, téléphone, e-mail et le point à vérifier.
- Caroline Badin vous rappelle sous 24h pour cadrer l'effectif, l'ancienneté du dispositif et l'abondement visé.
- L'accord, la décision unilatérale et le dernier relevé de situation suffisent.
- Le cadre est vérifié, l'abondement chiffré dans le plafond commun, le coût net calculé.
- Les options arrivent classées par coût et par effet ; la décision vous revient.
Aucune étape n'engage : vous pouvez vous arrêter à la deuxième. Le rappel se fait sur le créneau que vous indiquez, jamais à l'improviste. À La Courneuve, le déroulé est identique à celui du reste du département.
Le prix de l'étude et le coût du dispositif
L'étude n'est pas facturée et n'engage à rien. Le dispositif, lui, coûte : cela se lit en charge annuelle, pas en promesse d'économie. Le tableau sépare ce qui est offert de ce qui reste à votre charge.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite collective | Cadre, effectif, abondement, coût net | Gratuit |
| Rappel du conseiller | Cadrage de l'effectif et du dispositif sous 24h | Gratuit |
| Versements des salariés | Épargne volontaire individuelle | À la charge du salarié |
| Abondement de l'entreprise | Complément versé par l'employeur | Charge annuelle, déductible |
| Cotisation obligatoire | Alimentation du PER obligatoire | Charge patronale et salariale |
| Frais du contrat | Gestion, tenue de compte, arbitrages | Prélevés sur l'encours |
Des frais mal lus peuvent absorber l'avantage de l'abondement : c'est le premier point à contrôler. À La Courneuve, les dispositifs se comparent sur les mêmes bases qu'ailleurs : versements, frais, fiscalité.
Ce qui s'applique aux PME de La Courneuve
La Courneuve compte 47 160 habitants, dans le département Seine-Saint-Denis (Île-de-France). Les salariés du privé y dépendent de Assurance retraite Île-de-France (L'Assurance retraite Île-de-France (Caisse nationale d'assurance vieillesse, Cnav)). La part des 60 ans et plus atteint 13,3 %, soit 5 587 personnes : le départ des salariés les plus âgés rend ce troisième étage très concret.
Zones d'activité couvertes à La Courneuve (14) : Zone Industrielle, Parc Départemental, Mairie, Convention, Anatole France, Francs-Tireurs Zola.
Démarches sur place : Mairie - La Courneuve, Avenue de la République, 93120 La Courneuve. Téléphone : 01 49 92 60 00. Horaires : Mar 13:30-17:30 · Lun 08:30-12:00, 13:30-17:30 · Mer-Ven 08:30-12:00, 13:30-17:30 · Sam 08:30-12:00 Site de la mairie
Qui reprend votre dossier
Je suis Caroline Badin, Conseillère en épargne retraite, patrimoine et prévoyance. Je travaille avec des dirigeants de PME qui ont ouvert un dispositif et n'ont jamais vérifié son rendement. Je pars du cadre écrit et du relevé de situation, puis je chiffre l'abondement et le coût net. Chaque dossier de La Courneuve est repris personnellement. L'étude est gratuite à La Courneuve, et vous restez libre d'y donner suite ou non. Faire chiffrer mon dispositif