L'essentiel — dans une entreprise de Jonage, le PER collectif se tranche sur trois chiffres : l'effectif, l'abondement, le coût net après déduction. Le reste, plaquettes et comparaisons de supports, vient ensuite.
Ce qu'une PME sans dispositif laisse sur la table
Un salarié qui n'a que sa retraite obligatoire compte sur deux étages. Le régime général calcule sur les meilleures années, l'AGIRC-ARRCO ajoute des points. Au-delà, rien n'existe, sauf décision de l'entreprise. Un dispositif collectif ouvre un troisième étage, alimenté par le salarié, par l'employeur ou par les deux. Jonage partout, la vraie question n'est pas l'existence de l'écart, mais son montant.
Le second constat porte sur les dispositifs existants. Un PER collectif ouvert il y a trois ans avec un abondement symbolique ne produit presque rien. Un ancien PERCO dont les versements ont cessé dort, avec des frais qui continuent. Relire l'existant passe avant toute création.
Retraite obligatoire, épargne collective, épargne individuelle
Le régime obligatoire repose sur la solidarité et le salaire. L'épargne collective repose sur un cadre d'entreprise et parfois sur l'abondement. L'étage individuel tient à une décision personnelle, sans appui de l'entreprise. Les trois se cumulent, ils ne se remplacent pas.
Le PER collectif : cadre, abondement, fiscalité
Le PER collectif réunit sous un seul contrat les versements des salariés, l'épargne salariale affectée et les cotisations patronales. Deux variantes coexistent : facultative à l'initiative de l'entreprise, ou obligatoire pour les salariés non couverts. Le cadre écrit fixe bénéficiaires et répartition : tout le reste en découle. Pour Jonage, le contrôle commence par l'existence d'un accord ou d'un usage.
L'abondement : le levier, et son plafond
L'abondement complète le versement du salarié. Il est déductible du résultat de l'entreprise et exonéré d'impôt sur le revenu pour le salarié. Mais il puise dans un plafond partagé avec l'intéressement et la participation. Un abondement généreux sans regard sur ce plafond crée un avantage fiscal fictif. Le calcul précède l'annonce aux salariés, jamais l'inverse.
Ce que le salarié retrouve à la sortie
À la retraite, l'épargne se libère en capital, en rente ou en mélange. Versements volontaires, épargne salariale et abondement ne relèvent pas du même régime. La sortie se prépare pendant la vie du contrat, pas la veille du départ. Un salarié qui part sans arbitrage subit la fiscalité par défaut.
Les cinq étapes du point retraite collective
- Vous indiquez prénom, nom, téléphone, e-mail et le point à vérifier.
- Caroline Badin vous rappelle sous 24h pour cadrer l'effectif, l'ancienneté du dispositif et l'abondement visé.
- Vous transmettez l'accord ou la décision unilatérale, et le dernier relevé de situation.
- On vérifie le cadre, on chiffre l'abondement dans le plafond commun, on calcule le coût net.
- Vous recevez les options classées par coût et par effet, et décidez librement.
Rien n'est engageant, l'étude peut s'arrêter à la deuxième étape. Le rappel se fait sur le créneau que vous indiquez, jamais à l'improviste. À Jonage, la méthode ne varie pas d'une commune à l'autre.
Le prix de l'étude et le coût du dispositif
L'étude n'est pas facturée et n'engage à rien. Le dispositif, lui, coûte : cela se lit en charge annuelle, pas en promesse d'économie. Le tableau sépare ce qui est offert de ce qui reste à votre charge.
| Poste | Ce qu'il couvre | Coût pour vous |
|---|---|---|
| Étude retraite collective | Cadre, effectif, abondement, coût net | Gratuit |
| Rappel du conseiller | Cadrage de l'effectif et du dispositif sous 24h | Gratuit |
| Versements des salariés | Épargne volontaire individuelle | À la charge du salarié |
| Abondement de l'entreprise | Complément versé par l'employeur | Charge annuelle, déductible |
| Cotisation obligatoire | Alimentation du PER obligatoire | Charge patronale et salariale |
| Frais du contrat | Gestion, tenue de compte, arbitrages | Prélevés sur l'encours |
Des frais élevés peuvent annuler le gain de l'abondement : cela se contrôle en premier. À Jonage, les dispositifs se comparent sur les mêmes bases qu'ailleurs : versements, frais, fiscalité.
Ce qui s'applique aux PME de Jonage
Jonage compte 6 160 habitants, dans le département Rhône (Auvergne-Rhône-Alpes). Les salariés du privé y dépendent de CARSAT Rhône-Alpes (Caisse d'assurance retraite et de la santé au travail Rhône-Alpes). La part des 60 ans et plus atteint 22,1 %, soit 1 285 personnes : le départ des salariés les plus âgés rend ce troisième étage très concret.
Démarches sur place : Mairie - Jonage, Place du Général-de-Gaulle, 69330 Jonage. Téléphone : 04 78 31 21 10. Horaires : Lun-Ven 08:30-12:30, 14:00-17:00 Site de la mairie
Qui reprend votre dossier
Je suis Caroline Badin, Conseillère en épargne retraite, patrimoine et prévoyance. Mon quotidien : des dirigeants de PME dont le dispositif n'a jamais été évalué. Je commence par le cadre écrit et le relevé de situation, puis je chiffre abondement et coût net. Chaque dossier de Jonage est repris personnellement. Le point ne coûte rien à Jonage, et la suite vous appartient. Faire chiffrer mon dispositif